economía | 15

| Domingo 2 De septiembre De 2012

La lucha contra el fraude, en la agenda empresarial

pasEs

Clasificados Sociedades y Cías.

preocupación. Se incrementa la demanda de consultoría para

evitar las estafas; el sector financiero es el más afectado Marilina Esquivel PArA LA NACioN

Estafas, engaños y defraudaciones están ganando lugar en lista de preocupaciones de las empresas. No sólo a partir del incremento concreto de los fraudes ha aumentado la demanda a consultoras especializadas en su gestión –para investigar los casos–, sino que crece la sensación de estar expuestas a los delitos. Las brechas de seguridad afectan la imagen de la empresa y también sus arcas, ya que llegan a perder hasta el 5% de sus ingresos anuales por conductas irregulares. La mitad de lo perdido no se recupera según la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE por sus siglas en inglés), una entidad global. En la firma global de riesgo Kroll y la consultora KPMG coincidieron que el fraude aumenta. Según esta última en la Argentina, 41% de las empresas dice que fue víctima de algún tipo de fraude en el último año. Muchas más –66%– creen que podría ser objetivo en cualquier momento. El actual escenario es particularmente sensible a la estafas, ya que muchas se multiplican cuando las empresas buscan recortar costos. “Quieren reducir tiempos de procesos o conjugar actividades, lo que genera segregación de funciones y cambios en las unidades de negocios y eso, a su vez, hace que se generen brechas en los controles habituales”, explica Ana López Espinar, socia de la práctica Forensic Services de KPMG. Cambios en sistemas informáticos, reestructuraciones,

fusiones y centralización y descentralización de funciones son escenarios que propician el delito. Además, más que nunca, las organizaciones se miran de reojo: ocho de cada diez dicen que las otras firmas son capaces de hacer la vista gorda a cuestiones éticas con tal de lograr sus objetivos. López Espinar dice que “en crisis hay gente que siente que necesita cubrirse” y los componentes necesarios para el fraude se profundizan. Hay más motivaciones personales, más oportunidades debido a la debilidad de controles internos y se racionaliza más fácilmente la necesidad lo que dilata la tolerancia de las personas al fraude. Las empresas más expuestas son las del sector financiero. Según ACFE, 17% de casos reportados se da en esa industria. Le siguen recién con 10% las firmas de manufactura y relacionadas con gobierno y administración. Entre los delitos más comunes en este sector se cuentan la falsificación de documentación, usurpación de identidad, falsificación de cheques, clonación de tarjetas, phishing (delitos mediante la adquisición cibernética fraudulenta de información confidencial), robo de cajas de seguridad, robos cometidos por empleados. El fraude interno es un timo generalizado y de mayor crecimiento. Según Kroll, 60% de los fraudes en los cuales se conoce al autor son cometidos por gerentes senior, empleados junior, agentes o intermediarios, lo que implica un aumento de cinco puntos respecto del año pasado. “El involucramiento de altos mandos implica un daño mayor. Los mon-

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tos en cuestión son más grandes y las maniobras fraudulentas, más sofisticadas”, dice Matías Nahón, country manager de Kroll. Entre los ardides más complejos se cuentan la creación de proveedores fantasma armados atrás de sociedades radicadas en algún paraíso fiscal. “También vemos situaciones de connivencia entre empresas multinacionales y estados”, agrega Nahón. Para detectar problemas, hace cuatro años la aseguradora Liberty creó una unidad antifraude, pero también, según Daniel Donadels, director de operaciones y Servicios de la firma, cuentan con “el olfato del liquidador. “Uno de los mecanismos más efectivos e importantes es hacer la denuncia penal cuando se comprueba fehacientemente una estafa o su tentativa porque es la única manera de poder controlar y detener a un defraudador”, señala. Aunque cada vez más empresas financieras crean unidades antifraude, localmente la actitud es más reactiva que proactiva. Aún así, desenmascarar delitos es posible, ya que un esquema de fraude opera en promedio 18 meses antes de ser descubierto. La gestión de los engaños incluye acciones de prevención, detección y respuesta. López Espinar sugiere habilitar una línea de denuncia confidencial y de administración tercerizada para garantizar su transparencia. El protocolo posdenuncia también debe comprender una metodología de investigación y cuidado, para no dañar las evidencias, y consecuencias visibles para que los informantes se sientan avalados.ß

Federico Ovejero Nuevo cargo: director de Asuntos Públicos y Comunicaciones para Latinoamérica. Empresa: Unilever

Es abogado, recibido en la Universidad Católica Argentina. Desde noviembre de 2009 fue director de Comunicaciones Corporativas de Mc Donald’s-Arcos Dorados para la División Sur de Latinoamérica. Antes, entre 2000 y 2009, trabajó en Monsanto como gerente de Relaciones Públicas y Gubernamentales para Latinoamérica Sur y luego como director del área. Además, fue gerente de Relaciones Públicas de Walmart.

Sociedades y Compañías

Libro 117, Tomo A- de Sociedades por Acciones. Señálase hasta el día 13 de Diciembre de 2012 para que los acreedores presenten los títulos justificativos de sus créditos ante la Sindicatura designada, “Estudio Emilio Giacumbo-Rafael Hernández”, en el domicilio sito en la calle Av. Corrientes 1250, Piso 11, oficina “E”, de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Se hace saber que los acreedores y el deudor podrán formular observaciones e impugnaciones (art. 34 , 1er. párrafo de la ley 24522) hasta el día 01 de Febrero de 2013. Fíjanse los días 01 de Marzo de 2013 y 15 de Abril de 2013 para la presentación de

Sociedades y Cías. los informes de los artículos 35 y 39 de la ley 24.522, respectivamente. Fíjase el día 30 de Septiembre de 2013, a las 10 horas, para la realización, en su caso, de la audiencia informativa. Publíquese por cinco días en el diario La Nación. Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 27 de Agosto de 2012. Fdo.: Fernando Delgado. Secretario.

Edicto El Juzgado Nacional de Primera Instancia en lo Comercial N0 17, a cargo de la Dr. Federico A. Güerri, Secretaría N0 34, a cargo del Dr. Fernando Delgado, con asiento en Marcelo T.de Alvear 1840, Piso 30 de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, comunica por cinco días la apertura con fecha 17 de Agosto de 2012, del concurso preventivo de TARCOL S.A. (CUIT N0 3068311074-0), con domicilio en Juncal 802, Piso 2 “F”, de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, inscripta en la Inspección General de Justicia el 07/11/1995 bajo el N0 10486 del

Maximiliano Kassai Nuevo cargo: vicepresidente de Operaciones para la Argentina. Empresa: DirecTV

Es licenciado en Administración de Empresas, recibido en la Universidad Católica Argentina. Además, tiene un MBA en la Universidad de Southern California en Los Ángeles. En la Argentina, trabajó anteriormente en Walmart y en Bodegas Chandon (Grupo Louis Vuitton - Moët Hennessy. Apartir de 2005 se radicó en los Estados Unidos, donde ocupó diversos cargos regionales y comerciales en el Grupo Danone.

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