Hoja No. Comisión Federal de Electricidad Auditoria Interna Oficina Regional Centro Occidente COMI SIÓN rEDERAl . DE ELECTRIC I DAD

Cédula de Observación

Número de auditoria Número de observación

Monto fi scalizable Monto fiscalizado Monto por aclarar Monto por recuperar Riesgo

1 de 3 84/2015 1

$79,349 $17,240 $55 $149 Bajo

Dirección de la CFE a auditar: Dirección de Proyectos de Inversión Financiada . Área a auditar: Coordinación de Proyectos de Transmisión y Transformación .- Residencia Regional de Rubro: Obra Pública Construcción de Proyectos de Transmisión y Transformación Occidente. Observación

Recomendaciones

Titulo:

Correctiva:

Pago indebido de $55 miles por trabajos ejecutados fuera de especificaciones y pago en 1) El Área Auditada deberárequerir al contratista la reposición de exceso de $149 miles por obrano ejecutada y por obra contratada de manera duplicada los muros construidos mediante los conceptos 35 y 55, de en diferentes conceptos de obra , en el contrato RROC-131013 (9400077202), de la acuerdo a las condiciones especificadas; o bien , recuperar el Residencia Regional de Construcción de Proyectos de Transmisión y Transformación importe pagado de $55 miles, más los intereses respectivos, Occidente. presentando a esta Auditoria Interna Regional las evidencias correspondientes . Observación: 2) Y 3) El Área Auditada deberá requerir y obtener del contratista el Durante el periodo del 01 de octubrede 2013 al 30 de junio de 2015 , en la Residencia reintegro del importe observado de $149 miles,más los intereses Regional de Construcción de Proyectos de Transmisión y Transformación Occidente , correspondientes y, presentar la evidencia del pago a esta adscrita a la Coordinación de Proyectos de Transmisión y Transformación , dependiente Auditoría Interna Regional. de la Subdirección de Proyectos y Construcción , en el ámbito territorial de la Auditoría Interna Región Centro Occidente , se adjudicaron 20 contratos de obras públicas y 4) El Área Auditada deberá elaborar y formalizar con el contratista, servicios relacionados con las mismas, con un importe de $79,349 miles, de los cuales el Acta Administrativa que extinga los derechos y obligaciones mediante muestreo dirigido se seleccionó el contrato RROC-131013 (9400077202), con del contrato , presentando la evidencia a esta Auditoría Interna un importe de $17 ,240 miles , que representa el 5% y 22% en número e importe , Regional. respectivamente; determinando los resultados siguientes: Preventiva: 1) Pago indebido por importe de $55 miles, por obra ejecutada fuera de especificaciones técnicas, referente a los conceptos Nos. 35 .- Muros de block de 1) al 3) El Titular del Área Auditada deberá girar las instrucciones correspondientes para que se dé cabal cumplimiento a la concreto macizo de 15x20x40 cm para la caseta de control,y 55.-Muros con tabique normatividad , así o para fortalecer los mecanismos de rojo recocido de 15x20x40 cm para mamparas de los reactores , toda vez quese control existente , en I referente a la supervisión de la construyeron con tabique rojo recocido de 7X14X28 cm . ejecución de los rabajos, fin de que en lo sucesivo se evite la recurrencia de s\ uac;;,nes co o las observadas. 68 miles, por obra pagada no ejecutada , 2) tos os. 89, 100 Y 212 , ya que derivado de la mente entre personal del Área Auditad