Banco Bolivariano C. A.
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Saldos Comparativos Diciembre 2016 - 2015
Estado de Pérdidas y Ganancias Condensado de Publicación
Balance Consolidado y Condensado de Publicación (EN U.S. DÓLARES)
COD.
TOTAL
DESCRIPCIÓN
(EN U.S. DÓLARES)
COD.
PASIVO
ACTIVO 1 ACTIVO 11 1101 1102 1103 1104 1105 12 13 1303 1304 1306 1307 1399 14 1401 140105,10,15 140120 140125 1402 140205,10,15 140220 140225 1403 140305,10,15 140320 140325 1405 140505,10,15 140520 140525 1406 140605,10,15 140620 140625 1407 140705,10,15 140720 140725 1417 1418 1419 1425 1426 1427 1434 1442 1449 1450 1451 1455 1465 1466 1467 1473 1499 15 16 17 18 19 1901 1902..90 1999
2015
2016
FONDOS DISPONIBLES 922,953,284 Caja 207,028,160 Depósitos para encaje 320,529,689 Bancos y otras instituciones financieras 355,302,469 Efectos de cobro inmediato 33,185,865 Remesas en tránsito 6,907,101 OPERACIONES INTERBANCARIAS 9,950,000 INVERSIONES 447,880,061 Disponibles para la venta de entidades del sector privado 207,861,921 Disponibles para la venta del Estado o de entidades sector público 53,966,513 Mantenidas hasta su venc. Estado o de entidades sector público 137,980,788 De disponibilidad restringida 49,226,995 (Provisión para inversiones) (1,156,156) CARTERA DE CRÉDITOS 1,397,714,443 Cartera de créditos com ercial prioritario por vencer 1,052,930,832 De 1 a 180 días 525,368,551 De 181 a 360 días 198,042,577 De más de 360 días 329,519,704 Cartera de créditos de consum o prioritario por vencer 270,188,240 De 1 a 180 días 226,401,016 De 181 a 360 días 19,202,587 De más de 360 días 24,584,637 Cartera de créditos inmobiliario por vencer 92,839,871 De 1 a 180 días 8,051,413 De 181 a 360 días 6,954,109 De más de 360 días 77,834,350 Cartera de créditos productivo por vencer 8,240,458 De 1 a 180 días 2,566,964 De 181 a 360 días 1,732,641 De más de 360 días 3,940,852 Cartera de créditos comercial ordinario por vencer 400,573 De 1 a 180 días 94,126 De 181 a 360 días 86,228 De más de 360 días 220,218 Cartera de créditos consumo ordinario por vencer 507,045 De 1 a 180 días 120,615 De 181 a 360 días 110,644 De más de 360 días 275,786 Cartera créditos comercial prioritario reestructurada por vencer 24,045 Cartera créditos de consumo prioritario reestructurada por vencer 5,460,648 Cartera créditos inmobiliario reestructurada por vencer 120,050 Cartera créditos comercial prioritario que no devenga intereses 139,581 Cartera créditos de consumo prioritario que no devenga intereses 4,108,610 Cartera créditos inmobiliario que no devenga intereses 290,132 Cartera créditos consumo prioritario refinanciada que no devenga int. 0 Cartera créditos consumo prioritario reestruct que no devenga int. 2,486,832 Cartera créditos comercial prioritario vencida 2,216,734 Cartera créditos de consumo ordinario vencida 6,519,814 Cartera créditos inmobiliario vencida 674,338 Cartera créditos de consumo prioritario vencida 21,440 Cartera créditos comercial prioritario reestructurada vencida 2 Cartera créditos de consumo prioritario reestructurada vencida 472,624 Cartera créditos inmobiliario reestructurada vencida 1 Cartera créditos educativo por vencer 693,663 (Provisiones para créditos incobrables) (50,621,089) DEUDORES POR ACEPTACIONES 1,917,214 CUENTAS POR COBRAR 28,681,008 BIENES REALIZABLES,ADJUD.POR PAGO Y ARREND.MERC. 822,268 PROPIEDADES Y EQUIPO 41,711,323 OTROS ACTIVOS 88,212,943 Inversiones en acciones y participaciones 1,536,690 Otros Activos 86,816,565 (Provisión para otros activos irrecuperables) (140,312)
1 TOTAL ACTIVO 4 GASTOS TOTAL GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS
6 64 6401 6402 6403 6404
TOTAL
DESCRIPCIÓN
2,939,842,544 0 2,939,842,544
706,701,250 104,933,085 165,981,814 363,958,498 45,111,090 26,716,763 0 395,395,017 215,385,414 46,335,115 127,004,644 7,826,000 (1,156,156) 1,348,708,256 992,375,579 628,053,457 160,495,760 203,826,362 269,249,710 224,087,282 23,291,599 21,870,829 99,090,500 9,840,297 6,746,412 82,503,791 9,467,453 2,891,036 2,570,775 4,005,642 573,120 215,004 187,082 171,034 326,094 65,454 72,139 188,501 0 2,381,148 80,652 177,046 5,282,801 425,555 0 588,435 3,558,500 5,339,375 410,318 0 2 41,584 1 40,191 (40,699,806) 12,644,242 25,925,659 1,657,860 38,206,663 83,029,750 1,351,318 81,830,273 (151,841) 2,612,268,698 0 2,612,268,698
CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS Avales Finanzas y garantías Cartas de crédito Créditos aprobados no desembolsados
398,368,132 398,368,132 30,983,697 77,444,749 47,993,222 241,946,464
370,746,464 370,746,464 32,828,414 75,122,673 45,259,205 217,536,172
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES
398,368,132
370,746,464
4,132,854,828
4,218,838,656
TOTAL CUENTAS DE ORDEN
2016
2 PASIVO 21 2101 2102 2103 2104 2105
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO Depósitos a la vista Operaciones de reporto Depósitos a plazo Depósitos de garantía Depósitos restringidos
2015
2,478,345,162 1,712,139,947 0 685,440,390 565,371 80,199,454
24 ACEPTACIONES EN CIRCULACIÓN 25 CUENTAS POR PAGAR
530,135 80,732,240
0
0
6,663,566
7,496,689
22 OPERACIONES INTERBANCARIAS 23 OBLIGACIONES INMEDIATAS
2,189,872,126 1,488,698,619 0 619,911,132
1,917,214
12,644,242
75,061,512
74,898,300
2016
DESCRIPCIÓN
CÓDIGO
51
Intereses y descuentos ganados
41
Intereses causados
147,682,616
MARGEN NETO INTERESES
100,860,361
65,569,672
0
0
27 VALORES EN CIRCULACIÓN
12,051,378
12,270,764
29 OTROS PASIVOS
5,128,291
5,022,057
2 TOTAL PASIVO
2,680,027,484
21,910,452
23,323,212
Ingresos por servicios
35,133,212
32,319,260
42
Comisiones causadas
1,064,207
1,400,461
53
Utilidades financieras
6,323,976
8,912,685
43
Pérdidas financieras MARGEN BRUTO FINANCIERO
44
Provisiones MARGEN NETO FINANCIERO
45
Gastos de operación
204,500,000 204,500,000 31,762,991 28,694,321 109,762 2,958,909 3,687,521 2,578,262 (56,615) 1,165,874 19,864,547 50,204
3601 Utilidades o excedentes acumuladas
19,814,343 259,815,060 0
3603 Utilidad o excedente del ejercicio 3 TOTAL PATRIMONIO 5 INGRESOS TOTAL GENERAL PASIVO, PATRIMONIO E INGRESOS
74 7402 7404 7414 741402 741409 741410 741411 741420
168,036,565
18,135,171
14,081,538
136,681,416
153,955,027
111,180,619
109,956,346
25,500,797
43,998,681 3,290,194
Otros ingresos operacionales
3,665,799
Otras pérdidas operacionales
120,192
45,378
29,046,404
47,243,497
3,270,230
2,111,773
56
Otros ingresos
47
Otros gastos y pérdidas GANANCIA O (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS
Impuestos y participación empleados
185,616
624,443
32,131,018
48,730,827
12,316,675
17,590,741
19,814,343
31,140,086
2015 182,000,000 182,000,000 28,728,121 25,580,312 188,900 2,958,909 2,593,510 1,840,138 (97,478) 850,850 31,173,217 33,131 31,140,086 244,494,848 0
2,939,842,544 2,612,268,698
ANEXO CUENTAS DE ORDEN 7 71 7103 7106
202,975
154,816,587
46
48
2016 PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Capital pagado RESERVAS Legales Especiales Revalorización del patrimonio SUPERÁVIT POR VALUACIONES Superávit por valuación de propiedades, equipo y otros Superávit por valuación de inversiones en acciones Valuación de inversiones en instrumentos financieros RESULTADOS
65,241
55
GANANCIA O (PÉRDIDA) DEL EJERCICIO
3 31 3101 33 3301 3303 3305 35 3501 3502 3504 36
105,084,844
Comisiones ganadas
2,367,773,850
PATRIMONIO
48,526,639
92,578,395
54
MARGEN OPERACIONAL
28 OBLIG.CONVERTIB.EN ACCIONES Y AP.FUTURA CAPITALIZ.
153,611,483
55,104,221
52
MARGEN DE INTERMEDIACIÓN
26 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2015
CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Activos castigados Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudoras
4,132,854,828 355,849,931 31,743,883 2,061,110 322,044,938
4,218,838,656 432,537,433 27,440,465 1,875,738 403,221,230
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Operaciones pasivas con empresas vinculadas Depósitos y otras captaciones no cubiertas por COSEDE Provisiones constituidas Provisión cartera refinanciada consumo Provisión cartera reestructurada comercial Provisión cartera reestructurada consumo Provisión cartera reestructurada vivienda Provisión generica voluntaria Cartera Comercial Otras cuentas de orden acreedoras
3,777,004,897 5,506,944 8,164,988 13,599,893 0 16,083 5,655,917 62,313 7,865,580 3,749,733,072
3,786,301,223 8,434,943 82,805,740 9,730,597 0 2 1,814,989
50,026 7,865,580 3,685,329,943
Notas Técnicas La cartera de créditos comercial vencida, cartera de crédito educativo vencida, cartera de créditos de inversión pública vencida, cartera de créditos comercial refinanciada vencida, cartera de crédito educativo refinanciada vencida, cartera de créditos de inversión pública refinanciada vencida, cartera de créditos comercial reestructurada vencida, cartera de crédito educativo reestructurada vencida y cartera de créditos de inversión pública reestructurada vencida se registra en la respectiva cuenta a los 30 días que el documento se venció y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 30 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de las cuotas o porción del capital que formen parte de los dividendos de los créditos de amortización gradual o con garantía hipotecaria, se transferirán a las cuentas de cartera de créditos de vivienda vencida, cartera de créditos de vivienda refinanciada vencida y cartera de créditos de vivienda reestructurada vencida, a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. Las cuotas o porción del capital que forman parte de los dividendos de las operaciones de consumo y microcréditos, en cualquiera de sus modalidades, se transferirán a las cuentas cartera de créditos de consumo vencida, cartera de crédito para la microempresa vencida, cartera de crédito de consumo refinanciada vencida, cartera de crédito para la microempresa refinanciada vencida, cartera de créditos de consumo reestructurada vencida, cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida a los quince (15) días posteriores a la fecha de su vencimiento, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. Los intereses y comisiones reversados por no haber sido cancelados dentro de los treinta (30) días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para efectos de control en la respectiva subcuenta de la cuenta de orden 7109 ‘’intereses, comisiones e ingresos en suspenso’’ igual procedimiento se efectuará para el reverso a los sesenta (60) días, de la porción del capital que forman parte de los dividendos de los créditos de amortización gradual con garantía hipotecaria; y, a los quince (15) días en las operaciones de microcréditos y créditos de consumo, en cualquiera de sus modalidades, respectivamente.
INDICADORES FINANCIEROS 2015
2016 CAPITAL
BOLIVARIANO SISTEMA BOLIVARIANO SISTEMA
Cobertura Patrimonial de Activos Patrim.Tec.Const/Activos y Conting.Pond. por Riesgo Patrimonio Tec.Secundario / Patrimonio Tec.Primario
399.31% 356.54% 14.51% 13.86% 19.03% 21.10%
CALIDAD DE ACTIVOS Morosidad Bruta Total Morosidad C. Comercial Ampliada (Prioritario, Ordinario y Productivo) Morosidad C. Consumo Morosidad C. Inmobiliaria y Vivienda Int. Publico Morosidad C. Microempresa Morosidad C. Crédito Educativo Morosidad C. Inversión Pública Cobertura C. Crédito Improductiva Cobertura C. Comercial Ampliada (Productivo, Comerc. Prior-Ordin) Cobertura C. Consumo Cobertura C. Inmobiliaria y de Vivienda Int. Público Cobertura C. Microempresa Cobertura C. Crédito Educativo Cobertura C. Inversión Pública Cobertura C. Refinanciada Cobertura C. Reestructurada
1.17% 0.22% 4.70% 1.03% 0.00% 0.00% 0.00% 299.00% 1347.00% 111.98% 134.54% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 193.76%
MANEJO ADMINISTRATIVO Activos productivos / pasivos con costo Grado de absorción - gastos operacionales / margen financiero Gastos de personal / activo total promedio Gastos operativos / activo total promedio
128.85% 125.49% 81.34% 92.60% 1.71% 1.28% 5.19% 4.09%
3.54% 1.16% 6.70% 2.96% 6.57% 4.68% 0.00% 189.53% 449.36% 102.64% 86.36% 103.01% 5.37% 0.00% 93.58% 182.57%
358.70% 421.75% 14.52% 13.40% 23.29% 19.36%
1.14% 0.38% 3.98% 0.84% 0.00% 0.00% 0.00% 257.21% 688.57% 98.18% 175.13% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
3.66% 1.16% 7.02% 2.17% 0.00% 5.10% 0.00% 187.14% 497.39% 95.79% 114.97% 105.85% 5.20% 0.00% 0.00% 0.00%
135.95% 134.54% 71.42% 87.45% 1.40% 1.79% 4.15% 5.48%
RENTABILIDAD Rendimiento operativo sobre activos - roa Rendimiento sobre patrimonio - roe Rendimiento C. Comercial Ampliada Rendimiento C. Consumo Rendimiento C. Vivienda Rendimiento C. Microempresa Rendimiento C. Educativo Rendimiento C. Inversión Pública Rendimiento C. Refinanciada Rendimiento C. Reestructurada
0.67% 8.26% 9.55% 16.54% 11.55% 0.00% 10.98% 0.00% 0.00% 0.59%
0.62% 6.72% 7.80% 15.28% 10.22% 23.23% 0.00% 0.00% 13.03% 11.57%
1.19% 14.60% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.88% 8.96% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
LIQUIDEZ Fondos disponibles / total depósitos a corto plazo
43.01%
33.89%
36.83%
29.60%
Relación entre Patrimonio Técnico Total y los Activos y Contingentes Ponderados por Riesgo (EN U.S. DOLARES)
COD.
DESCRIPCIÓN
2016
2015
PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO 31 3201 3301 3302 330310 34-340210-3490 3601 3602 2608 2802 MENOS: 190530 3202 A
Capital social Prima en colocación de acciones Reservas legales Reservas Generales Reservas especiales para futuras capitalizaciones Otros aportes patrimoniales-Donaciones-Otros Utilidades o excedentes acumulados - saldos auditados Pérdidas acumuladas - saldos auditados Préstamo subordinado Aportes para futuras capitalizaciones
2801 3303 3305 3310 35 3601 3602 3603 3604 5-4 MÁS: 149989
Obligaciones convertibles en acciones Reservas especiales Reservas por revalorización del patrimonio 45% Reservas por resultados no operativos 45% Superávit por revaluación Utilidad o excedentes acumulados Pérdidas acumuladas Utilidad del ejercicio Pérdida del ejercicio Ingresos menos gastos
Plusvalía mercantil Descuento en colocación de acciones TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO PRIMARIO
204,500,000
182,000,000
28,694,320
25,580,312
109,762
188,900
233,304,082
207,769,212
12,051,378
12,270,764
2,958,909
2,958,909
1,659,385 50,204
1,167,079
19,814,343
31,140,086
7,865,580
7,865,580
PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO
MENOS:
1613 B
C= A+B MENOS:
D E= C-D
F
(Provisiones para créditos incobrables-Provisión genérica Voluntaria) Deficiencia de provisiones, amortizaciones y depreciaciones Grupo 37 “(Desvalorizacion del patrimonio)” en el que se registra las pérdidas activadas catalogadas como tales por la Superintendencia de Bancos o por las auditorias internas o externas de la institucion, el valor de los aumentos de capital realizados contraviniendo las disposiciones de los numerales 2 y 3 del Art.255 del Código Orgánico Monetario y Financiero; o los que por cualquier causa determine la Junta de Politica y Reg. Monetaria y Financiera, y/o Superintendencia de Bancos como no imputables a patrimonio técnico. Dividendos pagados por anticipados TOTAL PATRIMONIO TÉCNICO SECUNDARIO
44,399,799
33,131
7,051,282 48,384,268
277,703,881
256,153,479
PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO
823,429 1,907,858
275,796,023
623,429 1,703,176 254,450,303
ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO Activos ponderados con 0.00 Activos ponderados con 0.10 Activos ponderados con 0.20 Activos ponderados con 0.40 Activos ponderados con 0.50 Activos ponderados con 1.00 TOTAL ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGO
0 4,719,482 42,360,561 17,803,905 46,789,185 1,789,694,544 1,901,367,678
0 4,013,699 37,116,336 14,682,017 51,242,721 1,644,922,095 1,751,976,869
PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. Los requerimientos de patrimonio técnico de las entidades que de acuerdo con las disposiciones vigentes asi lo requieran. El valor patrimonial proporcional de aquellas entidades que no requieren de la conformación de un patrimonio técnico. Inversiones en otras instituciones del sistema financiero que las conviertan en subsidiarias o afiliadas de dicha institución. Los saldos registrados en la subcuenta 1611”Anticipo para adquisición de acciones”, cuando correspondan a inversiones en acciones, anticipos en la capitalización o constitución de compañías subsidiarias o afiliadas. DEDUCCIONES AL PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL
1,084,429
1,079,747
POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE PATRIMONIO TÉCNICO G= F x 9% H= E-G Art. 190 COMF
PATRIMONIO TÉCNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE PATRIMONIO TÉCNICO TOTAL REQUERIDO PATRIMONIO TÉCNICO CONSTITUIDO / ACTIVOS Y CONTINGENTES PONDERADOS POR RIESGOS
ACTIVOS TOTALES Y CONTINGENTES (4%)
FERNANDO SALAZAR ARRARTE PRESIDENTE EJECUTIVO www.bolivariano.com
171,123,091
157,677,918
104,672,932 14.51
96,772,385 14.52
133,528,427
119,320,606
LEONCIO GUERRA RAMÍREZ AUDITOR INTERNO
JADIRA BAUTISTA ALTAMIRANO GERENTE CONTADORA GENERAL Reg. No. G.10.470 1 700 50 50 50
