ACTIVO DISPONIBLE CAJA En fecha 07 de agosto de 2013, se ...

7 ago. 2013 - Bs20,00, seis billetes de Bs10,00, dieciséis monedas de Bs5,00, veinticuatro monedas de Bs2,00, quince monedas de Bs1,00, un Cheque Nº ...
85KB Größe 6 Downloads 77 vistas
UCB SAN PABLO – CPA 101                                                                                                                                                  Lic. Fernando García Ugarte 

PRÁCTICO Nº 1 – ACTIVO DISPONIBLE    CAJA    En fecha 07 de agosto de 2013, se efectúa un arqueo de Caja en moneda nacional en Almacenes  “LA ESTRELLA”, encontrándose los siguientes valores:    Dos  billetes  de  Bs200,00,  doce  billetes  de  Bs100,00,  cinco  billetes  de  Bs50,00,  ocho  billetes  de  Bs20,00,  seis  billetes  de  Bs10,00,  dieciséis  monedas  de  Bs5,00,  veinticuatro  monedas  de  Bs2,00,  quince monedas de Bs1,00, un Cheque Nº 010 o/Almacenes La Estrella del cliente Pablo Peredo de  fecha 03/08/13 por Bs350,00, un Vale por préstamo por Bs50,00 (sin autorización).    El Libro de Caja a la misma fecha arroja un saldo de Bs3.023,00.    Realizar:     El Arqueo de Caja   Los registros contables necesarios.      CAJA CHICA    En fecha 02 de julio de 2013, Comercial ANDALUZ S. R. L. designa a Ud. como encargado (a) del  Fondo Fijo de Caja Chica, girando a su orden el Cheque Nº 215 del Banco Bisa S. A. por Bs1.200,00.    Los gastos que realizó son los siguientes:    FECHA 03/07/2013 04/07/2013 04/07/2013 05/07/2013 08/07/2013 11/07/2013 12/07/2013 15/07/2013 18/07/2013 19/07/2013 19/07/2013 20/07/2013

DETALLE Nº DOC. IMPORTE Limpieza de virus, computadora de Caja F‐123           150.00 Recarga a celulares. F‐51110              90.00 Reparación de motocicleta. R‐865           180.00 Varias fotocopias. F‐478              62.00 Taxi, por varios trámites. R‐866              35.00 Recarga a celulares. F‐25444           100.00 Lustrado de muebles. R‐867              80.00 20 Lt. Gasolina. F‐124744              74.80 50 empanadas. F‐3654           100.00 5 botellas de Coca Cola. R‐868              40.00 Vidrios ventana Almacenes. F‐4451              54.00 Servicio de courier. F‐6254              25.00  

  En  fecha  23/07/13,  Ud.  realiza  la  rendición  de  cuentas  para  la  reposición  del  fondo.    El  cheque  girado es el Nº 256.    Realizar:     Los registros contables necesarios.   La rendición de cuentas por los gastos efectuados.